生命中的財務大小事 |
給同婚伴侶的理財建議
締結婚約這個對異性伴侶再尋常不過的選項，對於同志而言，曾經是遙不可及的夢想。幸好，台灣在2019年五月通過同性婚姻專法，邁出婚姻平權的一大步。現在，相同性別的伴侶，也擁有結婚的自由。然而，法律權利的實現，不僅為同志帶來新的人生選項，同時亦伴隨著新的理財挑戰。
俗稱同婚專法的《司法院釋字第七四八號解釋施行法》，雖然有未臻完備之處，例如：共同收養與跨國婚姻，但絕大部份的民事權利義務均明文規定準用民法；加上先前已建置的性別平等相關法律規範（例如：性別平等教育法、性別工作平等法、性騷擾防治法），均保障締結法律婚姻關係的同性伴侶，在展開新生活時，應享有與異性伴侶同等的權利，不得有差別待遇，甚至歧視的行為發生。
因此，某種程度上，同性婚姻的實現將財務問題變得簡單了，例如，同婚伴侶終於可以合併報稅，以眷屬身份加保健保，將伴侶列為保險受益人，即使自己身故，另一半的權益也可以獲得保障。但是，另一方面，兩人決定攜手一起共同生活，必定會在財務規劃上產生影響，隨之而來的細節安排，也為生活帶來新的挑戰。
以下列出三個值得注意的財務規劃層面，並且提供相關的建議，給同婚伴侶參考。
退休計畫：
不少人相信他們現在的儲蓄能夠足夠支付未來的退休需求，但是往往忘了考慮一方身故的狀況，未把遺屬年金可能無法請領的因素考量進去。同性婚姻關係受到法律保障，一方身故後，另一方在遺屬順位上，屬於配偶，但即使符合配偶身份，也不是百分之百可以請領遺屬年金，配偶需要在符合特定資格（年齡、婚姻關係存續時間、有無扶養未成年子女、每月收入標準…等）的情形下，才能請領。因此，在計畫退休生活的時候，建議要進行通盤的考量，納入一方身故的狀況，降低另一半退休後可能遭遇的財務風險。
長期照顧：
根據國家發展委員會於2018發布的人口推估報告，台灣已於1993年成為高齡化社會，2018年轉為高齡社會，依此趨勢，更將於2026年邁入超高齡社會。另外，內政部的統計資料則顯示，截至2019年6月，我國65歲以上的人口已達325萬。這些人口結構的資訊，除了指出社會老年化的走向以外，也揭示了國民可預期壽命的延長。
這也是為什麼我們建議同婚伴侶，在規劃退休、老年生活時，必須考慮長期照顧保險。它涵蓋了一般醫療保險未能包括的給付範圍。誰需要長期照護呢？有常照需求的人，不見得是病了，而是在進行日常生活的事務時需要特別的協助，例如：穿衣、沐浴、飲食、如廁、起身、行走。
個人壽險：
同性伴侶現在終於有機會與異性伴侶一樣，在一方離世時，為另一半日後的生活留下足夠的保障。壽險不僅能夠保障因身故而中斷的穩定收入，更可以用以給付孩子日後的教育費與其他費用。有一件事，要特別提醒同志朋友，那就是指定保險受益人是很重要的事情。它決定了誰可以請領這一筆錢。壽險可也以保障另一半的退休生活。倘若身故者在生前沒有足夠的年資累積資產，或者累積足夠的勞保年資，那麼個人壽險的給付，可能就會是您的伴侶退休後的重要財務保障。
重點提醒：
同性婚姻的法制化，為台灣開啟了新的時代。在邁向婚姻平權的同時，同婚伴侶也面臨了新的財務挑戰。如果能及早進行規劃，那麼就能為兩人共同的未來打下良好的基礎。
